Qué es una cuenta IRA (cuenta individual de jubilación)

A medida que nos acercamos al 15 de abril, verá un repunte en el flujo de información en relación con las cuentas IRA (cuenta individual de jubilación) y escuchará más sobre ellas. Esto sucede todos los años: la charla aumenta desde enero y llega a su pico en el período a fines de febrero hasta abril. Lo que lleva a esta pregunta: ¿de qué se trata esto?

¿Qué es una cuenta IRA?

Una cuenta IRA es una cuenta individual de jubilación que permite a una persona ahorrar dinero para la jubilación, de una manera que le proporciona ventajas impositivas. La cuenta se configura en una institución financiera que permite a la persona ahorrar para la jubilación con crecimiento libre de impuestos o con diferimiento de impuestos. Muchos de ustedes podrían estar más familiarizados con un plan 401k. En pocas palabras, esto es un tipo de cuenta de jubilación grupal del empleador, mientras que una cuenta IRA es una cuenta individual de jubilación.

Una cuenta IRA es solo un tipo de cuenta con características impositivas. Piense en su IRA como un tazón: usted decide qué contiene. Puede mantener casi cualquier inversión dentro de una cuenta IRA desde sus implementos de efectivo, como cuentas de ahorros y CD (certificados de depósito) hasta inversiones más riesgosas, como fondos mutuos, EFT (fondos cotizados en bolsa), etc. La inversión adecuada para usted dependerá de varios factores, entre ellos, el horizonte temporal, los objetivos y su tolerancia al riesgo. Tenga en cuenta que lo que se mantenga dentro de la IRA recibirá los beneficios fiscales de ese tipo particular de IRA.

Existen varios tipos de cuentas IRA. Le sugiero reunirse o conversar con un profesional de las finanzas para determinar cuál es mejor para usted, según sus necesidades. Las cuentas IRA de ahorro de Northwest Community Credit Union y las cuentas IRA de inversión de Northwest Investment Services a través de Cetera Investment Services están disponibles tanto en versión tradicional como en Roth. Para no dar demasiados detalles, nos centraremos brevemente en las dos cuentas IRA más populares, la cuenta IRA tradicional y la IRA Roth.

IRA tradicional

Una exención de impuestos por adelantado de hasta $7,000 en 2025, más una contribución adicional de igualación de $1,000 si tiene 50 años o más: Las contribuciones pueden ser deducibles, lo que reduce sus ingresos gravables para el año de contribución. Todo depende de sus ingresos actuales, además de si usted o su cónyuge tienen un plan de jubilación a través de su empleador.
Incluso si tiene un plan de jubilación a través de su trabajo, es posible que igualmente pueda deducir parte o la totalidad de su contribución según sus ingresos. Para las contribuciones a cuentas IRA en 2025, el importe de los ingresos que puede tener y aun así obtener una deducción total o parcial aumenta con respecto a 2024. Las personas solteras con ingresos brutos ajustados modificados de entre $79,000 y $89,000, y las personas que presentan declaraciones conjuntas con ingresos entre $126,000 y $146,000 pueden deducir su contribución total para el año fiscal 2025. A partir de ese momento, las contribuciones disminuyen y se eliminan por completo una vez que el ingreso alcanza los $89,000 para personas solteras y los $146,000 para quienes presentan declaraciones conjuntas.
Las ganancias de inversión no son gravables mientras el dinero permanezca en la protección de la cuenta IRA.
Los retiros durante la jubilación se gravan a su tasa impositiva en el año en que se retiran. Si bien no hay reglas para cuando se jubila, el IRS (Servicio de Impuestos Internos) utiliza una edad de 59 años y medio a partir de la cual se evitan ciertas sanciones impositivas sobre los retiros. El IRS también exige que usted comience a tomar parte de su cuenta IRA tradicional antes del 1 de abril del año después de cumplir 73 años (RMD: distribuciones mínimas obligatorias). No podrá evitar los impuestos/al IRS para siempre.

Ideal para personas que se encuentran en una categoría impositiva más alta ahora de lo que creen que estarán durante la jubilación, así como los trabajadores que no tienen acceso (o no son elegibles para contribuir) a un plan de jubilación patrocinado por el lugar de trabajo.

IRA Roth

Si bien las contribuciones no son deducibles, lo que significa que no hay una exención de impuestos por adelantado, los retiros durante la jubilación están completamente libres de impuestos.
La contribución anual máxima para 2024 es de $7,000 ($8,000 si tiene más de 50 años). La elegibilidad para contribuir a una cuenta Roth se basa en sus ingresos.
Los límites de ingresos para las contribuciones a una cuenta IRA Roth también aumentarán en 2025. El rango de reducción gradual de ingresos para las cuentas IRA Roth será de entre $150,000 y $165,000 para los declarantes solteros y jefes de familia (hasta entre $146,000 y $161,000).
El rango para parejas casadas que presentan una declaración conjunta va de $236,000 a $246,000 (de $230,000 a $240,000). El rango de cancelación gradual para personas casadas que presentan una declaración por separado se mantiene entre $0 y $10,000.
Las reglas de retiro de una cuenta IRA Roth son más flexibles, lo que permite retiros de contribuciones libres de impuestos y sanciones en cualquier momento. Es posible que se apliquen impuestos y sanciones al retiro de ganancias antes de la jubilación, con algunas excepciones.

Ideal para personas que estén ahorrando y anticipan que estarán en una categoría impositiva más alta durante la jubilación, para aprovechar esos retiros libres de impuestos. Una cuenta Roth también es una mejor opción que una cuenta IRA tradicional si necesita tener acceso a parte del dinero antes de la edad de jubilación (59 años y medio), aunque no recomendamos retirar los ahorros para la jubilación anticipadamente.

Reinversiones/Transferencias

Es difícil analizar las cuentas IRA sin analizar las transferencias o reinversiones. En pocas palabras, estas son formas de transferir dinero de un plan del empleador (por ejemplo, una cuenta 401K) a un plan de jubilación individual en el momento de la desvinculación del empleo, la jubilación y, en ocasiones poco frecuentes, durante el empleo. También es una forma de consolidar múltiples cuentas IRA en una sola, así como de trasladar una cuenta IRA de una institución a otra. Fuera de las contribuciones, esta es otra forma de financiar una cuenta IRA.

Una nota final: Si invierte tanto en una IRA tradicional como en una IRA Roth, la cantidad total de dinero que puede aportar a ambas cuentas no puede superar el límite anual de $7,000 ($8,000 si es mayor de 50 años). Si lo supera, el IRS podría aplicarle una multa de contribución excesiva del 6%.

Northwest Investment Services es un nombre comercial de Cetera Investment Services. Los valores y los productos de seguros se ofrecen a través de Cetera Investment Services LLC (que opera como compañía de seguros en CA como CFG STC Insurance Agency LLC: Lic. de aseguradora en CA núm. 0A96522), miembro de FINRA (Autoridad Reguladora de la Industria Financiera)/SIPC (Corporación para la Protección de los Inversores en Valores). Los servicios de asesoramiento se ofrecen a través de Cetera Investment Advisers LLC. Ninguna de las dos firmas está afiliada a la institución financiera donde se ofrecen los servicios de inversión. Las personas afiliadas a esta firma de corredores/agentes son representantes registrados que ofrecen solo servicios de corretaje y reciben compensación basada en transacciones (comisiones), representantes asesores de inversiones que ofrecen solo servicios de asesoramiento de inversiones y reciben cargos basados en bienes, o tanto representantes registrados como representantes asesores de inversiones, que pueden ofrecer ambos tipos de servicios.
Las inversiones no están aseguradas por la FDIC (Corporación Federal de Seguro de Depósitos)/el NCUSIF (Fondo Nacional de Seguro de Acciones de Cooperativas de Crédito); pueden disminuir su valor; no están garantizadas por una institución financiera; no son un depósito; no están aseguradas por ninguna agencia gubernamental federal.